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浙江省杭州市人民政府办公厅


杭州市人民政府办公厅转发市财政局市经委市金融办关于杭州市中小企业信用担保机构风险补偿资金管理暂行办法的通知

杭政办函〔2008〕410号

各区、县（市）人民政府，市政府各部门、各直属单位：
市财政局、经委、金融办拟订的《杭州市中小企业信用担保机构风险补偿资金管理暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照实施。

二○○八年十二月十日

杭州市中小企业信用担保机构
风险补偿资金管理暂行办法
市财政局 市经委 市金融办

（二○○八年十二月四日）

　　为促进我市担保行业发展，完善担保风险补偿机制，加快中小企业信用担保体系的建设和完善，缓解中小企业融资难，根据《中华人民共和国中小企业促进法》及《杭州市人民政府办公厅关于进一步加强中小企业信用担保体系建设的若干意见》(杭政办〔2008〕13号)等文件精神，制定本办法。
　　一、资金来源及用途
　　2009年起，市财政每年在市中小企业发展专项资金中安排一定资金，专项用于对杭州市担保机构的风险补偿。
　　二、补偿对象
　　在我市依法设立，在市国税局、地税局登记、纳税的中小企业信用担保机构，并符合以下基本条件：
　　（一）严格遵守国家有关担保的法律法规，有完善的法人治理结构和财务管理制度，严格执行各项财政财务管理规定和会计核算办法，纳税信用良好；
　　（二）注册资本1000万元以上（含1000万元），年日均担保责任余额在年日均实收资本2倍以上（含2倍），最高不超过10倍，且从事中小企业信用担保业务满一年；
　　（三）为中小企业进行担保的业务收入占总收入的50%以上，中小企业担保费率在同期银行贷款利率的50%以内。三、补偿范围
符合条件的担保机构在法律法规许可的条件下，为杭州市行政区域内的中小企业和个体经营者提供非消费性融资担保业务以及为经市政府批准的中小企业债权基金、创业投资企业等提供融资担保业务的均纳入补偿范围（国家另有规定的除外）。担保机构为高污染、高耗能企业或项目提供的担保不纳入补偿范围。
　　四、补偿标准
　　对担保机构的风险补偿分为基本补偿和放大倍数补偿。
　　（一）基本补偿。对于年日均担保责任余额在年日均实收资本2倍以上的担保机构，按其年日均担保责任余额，给予年日均担保责任余额0.5%的风险补偿。
　　（二）放大倍数补偿。对于年日均担保责任余额在年日均实收资本3倍以上的担保机构，在基本补偿的基础上再给予放大倍数补偿。其中，年日均担保责任余额在年日均实收资本3倍以上至5倍以下（含5倍）的部分，年补偿率为0.5%；年日均担保责任余额在年日均实收资本5倍以上的部分，年补偿率为1.0%。
　　担保机构为其股东提供的担保按70%计算。
　　对单户企业的担保责任金额不得超过注册资本的10%，且单笔担保业务绝对额不得超过500万元；
　　对单家担保机构的最高年补助金额，不超过该担保机构实收资本的10%，且不超过300万元。
　　五、补偿申请受理程序
　　次年初为上年度担保风险补偿的申请受理期。中小企业信用担保机构按所属向同级经贸局（经发局、发改局）和财政局报送补偿申请资料。区、县（市）所属担保机构，经同级经贸局（经发局、发改局）和财政局提出审查意见后，上报市经委和市财政局各一份。市经委、市财政局完成审核批复后下达补偿资金额度。
　　六、补偿金额的确定
　　市经委和市财政局对上报的补偿申请资料进行复查核实，对符合补偿条件的担保机构，根据当年补偿资金安排规模，依据本办法第四条的补偿标准，确定并下达当年享受补偿的担保机构名单及补偿金额。
　　区、县（市）级的担保机构, 由市财政局按上述标准的50%安排补偿资金。同时, 各区、县（市）和杭州经济开发区、杭州之江度假区、杭州西湖风景名胜区、杭州钱江经济开发区按市级补偿金额以1：1的比例安排配套补偿资金。
　　七、申请补偿资金的具体申报资料及要求，每年随申报通知另行下文明确。
　　八、中小企业信用担保机构收到财政风险补偿资金，记入“担保扶持基金”科目，用于弥补代偿损失。
　　九、任何单位不得擅自改变担保风险补偿资金用途，不得弄虚作假骗取财政补助，对违反财经纪律的行为，一经发现，将追缴已拨补助资金，并暂停享受补助资格三年。情节严重的，将依法追究担保机构及有关责任人的法律责任。
　　十、各级财政局和经贸局（经发局、发改局）要加强对担保风险补偿资金使用情况的监督检查。
　　十一、本办法由市财政局会同市经委、市金融办负责解释。
　　十二、本办法于2008年1月1日起实施。原《杭州市中小企业信用担保机构风险补偿资金使用管理暂行办法》（杭财企二〔2008〕904号）同时废止。

中国证券监督管理委员会


关于加强证券投资基金监管有关问题的通知
中国证监会




各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办（证监会），上海、深圳证券交易所，各基金管理公司，各基金托管人，有关证券经营机构：
为进一步规范证券投资基金（以下简称基金）运作，维护基金投资人的合法权益，保证基金试点工作的顺利进行，根据《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）及有关规定，现就加强基金监管的有关问题通知如下：
一、关于基金投资运作
（一）除发起人或另有规定外，一个投资者直接或间接持有某一基金的份额不得超过基金总份额的3％，超过部分由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。在本通知公布前已超过基金总份额3％的投资者，不得继续买入。并须在通知公布后10个工作日内报基金管理公司（以
下简称管理公司），由管理公司公告；超过部分须在本通知发布后6个月内卖出；逾期未卖出的，由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。
（二）管理公司可以选择财务状况良好，经营行为规范，研究实力较强的证券经营机构，向其租用专用交易席位，但每只基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量，不得超过该基金买卖证券年成交量的30％。所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的
成交量、支付的佣金等，要向中国证监会报告，并在基金中期报告和年度报告中予以披露。
（三）管理公司依据《暂行办法》、《基金契约》及其他有关规定，代表基金出席上市公司的股东大会，行使股东权力，履行股东义务。
二、关于基金管理公司与基金托管人的问题
（一）管理公司和基金托管部的高级管理人员的任职资格需经中国证监会核准，总经理助理、部门经理的任职须报中国证监会备案。
在中国证监会有关基金从业人员资格管理规定颁布实施后，目前已在管理公司、基金托管部的从业人员（不含负责行政、后勤事务的人员），须取得基金从业人员资格方可被正式聘任。
管理公司和基金托管部从业人员不得在其他经营性机构兼职；管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务（董事、监事除外）。管理公司在聘任高级管理人员及基金经理前，应将其为原所在机构买入股票的持有情况报中国证监会备案。
管理公司、基金托管部工作人员不得直接或间接买卖股票和基金，或替他人买卖股票和基金。
（二）管理公司和基金托管部应保证各自的办公场所、人员和业务的独立性。基金财务应与管理公司、基金托管部财务相互独立；基金托管部不应挂靠或从属于基金托管人的任何部门；基金托管人应为基金托管部建立相适应的用人、工资、福利制度，建立激励约束机制。
（三）除法规另有规定外，基金发起人、管理公司及其发起人不得买卖该管理公司所管理的基金。管理公司的自有资金只能用于发起基金、管理基金及买卖国债，其基金管理费收入应主要用于公司业务发展。
（四）管理公司和基金托管部应设立监察稽核部门，管理公司应设督察员，全权负责管理公司的监察稽核工作。督察员的任免应报中国证监会核准。督察员可列席管理公司的任何会议，对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核，每月应独立出具稽核报告，
报送中国证监会和管理公司董事长；如发现管理公司有重大违规行为，应立即向中国证监会和管理公司董事长报告。
三、关于对管理公司、基金托管部检查的问题
中国证监会有关人员将持证对管理公司、基金托管部进行定期和不定期检查，定期检查原则上每季度一次。
对管理公司检查的内容包括：是否存在内幕交易和操纵市场行为，以及有损基金投资人利益的关联交易；基金投资运作、信息披露、收益分配等是否合法、合规；管理公司自有资金使用、内部管理制度的建立和执行，以及员工遵规守法等情况。
中国证监会将按照有关规定，独立或联合中国人民银行对基金托管部进行检查，检查的内容包括：交易清算、资产保管、内部管理、信息保密等情况。
中国证监会将对管理公司、基金托管部实行年检制度。对管理公司、基金托管部高级管理人员任职资格的年度考核，列入管理公司、基金托管部年检内容。
四、各有关机构要采取有效措施，切实做好基金的有关工作
（一）各有关机构应严格按照中国证监会证监基字〔1998〕9号、10号、11号文、证办〔1998〕10号文及其他有关规定做好基金发行工作，各地证监会（证管办）对发行过程中发现的违规行为，依据授权进行查处，并将查处结果报中国证监会稽查部、基金部和机构部备
案。
（二）管理公司运用基金资产进行投资，应严格按照招幕说明书所披露的投资决策程序进行；不得运用基金资产进行内幕交易和操纵市场，不得通过关联交易损害基金持有人的利益；严禁运用基金资产配合管理公司的发起人、所管理基金的发起人及其他任何机构的证券投资业务；严禁
故意维持或抬高管理公司发起人、所管理基金的发起人及其他任何机构所承销股票的价格。
（三）证券交易所、管理公司、基金托管部应密切配合、相互协作，确保基金安全、高效运作；通过采用先进电脑技术，减少运作环节，强化内部监控等有效措施，加强信息保密管理；还应设置基金投资运作的电脑自动监控系统和预警系统，实现基金会计核算、基金资产估值的电脑化
运作。
（四）管理公司和基金托管部应将内部管理制度、业务规则及流程、基金的有关银行存款帐号、证券帐号、基金专用交易席位号等及时报中国证监会备案。管理公司应按中国证监会的有关规定在每月月初将管理公司自有资金运用情况及财务状况等有关业务资料报中国证监会备案。
（五）管理公司和基金托管部内部实行信息密级管理及获取信息授权管理制度，电话须全面录音，录音资料应保存5年以上；与基金投资业务有关人员的移动电话在工作时间应集中管理。未经中国证监会同意，基金托管部不得将尚未公开的基金信息提供给基金托管部以外的其他部门和
人员。
（六）管理公司和基金托管部均应指定专人负责对外信息事务管理，统一处理信息披露、媒体采访和基金投资者咨询等事宜。
对违反本通知规定的机构和个人，中国证监会、中国人民银行将按照各自的职权，给予通报批评、警告、罚款、暂停或取消业务资格等处罚；对涉嫌触犯刑法的，移交司法机关处理；对年检不合格的管理公司、基金托管部，限期整改，期满仍未达到规定要求的，给予暂停或取消业务资
格等处罚；对年检不合格的管理公司、基金托管部高级管理人员，将视情况给予通报批评、警告、暂停或取消从业资格等处罚。
本通知自公布之日起施行。



1998年8月21日